P2P自查大幕開啟 平臺需如何自省
8月13日,P2P網貸專項整治工作領導小組辦公室釋出了啟動行業合規檢查的通知,這意味著一拖再拖的整治檢查階段有了一個確定的時間點,備案也不再遙遙無期。
通知要求,檢查工作分為三個階段,分別是機構自查、互金協會開展的自律檢查和各級網貸整治辦的行政檢查。原則上講,本次檢查應於2018年12月底前完成,各地可根據實際情況,因地制宜,安排具體的檢查進度。隨後,北京、上海、廣東(不含深圳)、山東等地紛紛宣佈啟動平臺自查,各級互金協會也發出通知開展自律檢查。
9月13日,深圳市金融辦下發開展P2P網貸平臺自查工作的通知,要求轄區內已經於2018年2月5日前申請登記整改,且尚在運營的網貸平臺開展自查,自查業務範圍為截至2018年8月31日的全部存量業務,各平臺須於2018年10月12日前將自查報告及承諾書提交至金融辦。其中,自查要點與其他各市的要求類似,主要為是否嚴格定位為資訊中介、是否有資金池、是否自融、是否剛兌、信披是否合規、是否向出借人提示風險、是否發售理財產品、是否高額利誘使用者等內容。
此次行業合規檢查的主要載體是報告形式,平臺的自查報告互金協會的自律檢查報告分別提交至各級網貸整治辦後,由網貸整治辦擇機進行行政核查並形成總結報告,行政檢查過程中,如發現報告造假,可對網貸平臺實行“一票否決”。可見,自查報告是此次行業合規檢查的基礎,深圳金融辦的自查通知附件中含有自查報告模板,筆者查閱後發現,該模板具有一定的典型性,可以通過分析對該模板內容,瞭解平臺自查都涵蓋了哪些具體事項與問題。
深圳金融辦的自查報告模板分為三個部分,分別是公司基本情況、業務運營情況及整改及合規情況,前面兩部分是對平臺情況的客觀描述,第三部分是將客觀情況與108條檢查問題清單對應,指出有哪些合規,哪些不合規,不合規的是否整改、如何整改、整改結果如何,對照檢查的核心就是上面提到的幾大自查要點。
第一部分:公司基本情況包括基本情況、治理架構、關聯機構資訊、資金存款情況說明及財務資訊四塊,對應108條中的問題有是否自融、信披、存管情況等。
其中,基本情況需提交名稱、註冊地、註冊資本、實繳資本、營業執照、官網、APP等基本資訊。
治理架構除了股東、出資人名稱、全體員工名單、董監高、財務負責人資訊等職務,值得注意的是,法人股東需穿透至自然人,還有,高階管理人員需提供2016年1月至今的工資總和證明。
關聯機構資訊,所謂關聯機構,指網貸機構及其實際控制人、股東、董監高或直接或間接控制的企業、自然人。此外還有業務合作關係的機構,包括第三方擔保機構、資產端、資金端合作機構,如你我金融今年與上市公司子公司鴻特資訊諮詢達成資產端方面合作,這類就屬於業務合作。
資金存款情況說明及財務資訊,需要提交是否全部存量業務均已實現存管、存管協議及賬戶流水等資訊,如陸金服與平安銀行、人人貸與民生銀行等。9月20日晚間,中國互金協會公佈了首批銀行存管白名單,包括新網銀行、北京銀行、民生銀行、建行、招商銀行、平安銀行、廣發銀行、廈門銀行等25家,自查報告的存管資訊應該在此名單內為有效,此前深圳曾提出的存管屬地化應已經無效作廢。
第二部分:業務運營情況這一部分,平臺需提交公司經營發展戰略和規劃、業務模式、服務物件、獲客途徑、業務流程等;平臺上各類產品介紹,包括散標、集合標、自動投標、債權轉讓等;公司開展網貸服務的風險管理能力說明等內容,具體包括平臺所有合同協議,截至2018年8月31日有餘額的借貸業務明細臺賬和逾期借款專案明細臺賬,主要對應108條中的是否有資金池、是否違規放貸、是否期限錯配、是否剛兌、是否提示風險等問題。
提交這些資料,是要從幾個維度來考察平臺業務,一個是平臺的規模,也就是成交量,需要提交考察的資料有出借人累計出借總額(總成交量)、筆數、餘額(帶還餘額);
第二個維度是平臺的人氣,考察資料有當前出借人數量、當前借款人數量(人)、平均投資額度、平均投資期限、資金成本等;
第三個維度是平臺業務的分散度和集中度,考察資料有前十大借款人待還金額、前十大借款人待還金額佔比、最大單一借款人待還金額、最大單一借款人待還金額佔比、平均借款額度、平均借款期限等。監管要求P2P平臺業務應符合小額分散原則,一般來說,集中度越高,則風險越大;
第四個維度是考察平臺的資產質量,考察的內容有逾期情況、借款成本(借款人借款成本越低質量)、資金投向(企業與個人)等、資產型別(信用、抵押、第三方擔保)等;
第五個維度是考察平臺的合規程度,考察內容包括線下業務情況、借款成本情況(將利息、平臺及其合作方向借款人收取的各類費用及逾期利息、滯納金、違約金、罰息或者其他費用等均計算在內,綜合成本是否超過36%)、擔保情況(有無平臺代償、是否第三方擔保),債權轉讓情況(債轉是否合規)。
自查報告第二部分的內容,可以分類納入這五個維度,通過這幾個維度考察平臺,可以瞭解平臺業務的基本情況。
第三部分:整改及合規情況這一部分有兩種情況,一是前期整治過程中發現問題整改的情況,二是用上述自查報告中的第一部分和第二部分對應108條檢查問題清單,不合規的情況是否整改,以及整改的計劃完成時間。
平臺自查是P2P行業合規檢查的第一步,其自查報告是其中的重要組成部分,通過分析深圳自查報告模板,我們可以瞭解合規檢查的基本方向與具體標準。